Ставка ОПВ 10%: недостаточный пенсионный доход и перспектива повышения ставок ОПВ и ОПВР в Казахстане

ЕНПФ представил актуарный отчет о пенсионной системе Казахстана

ЕНПФ выпустил актуарный отчет по оценке пенсионной системы Казахстана, в котором обсуждаются возможные изменения в ставке обязательных пенсионных взносов (ОПВ) и перераспределение ставки обязательных пенсионных взносов работодателя (ОПВР).

Недостаточность текущей ставки ОПВ

Актуарные расчёты, проведённые ОЭСР, подтверждают, что установленная ставка взносов ОПВ в размере 10% является недостаточной для формирования приемлемого уровня пенсионного обеспечения в рамках накопительной пенсионной системы. При длительном участии в системе, ставка в 10% не позволяет достичь целевых значений коэффициента замещения дохода (КЗД), необходимых для замещения значительной доли утраченного трудового дохода после выхода на пенсию.

Международный опыт

Международные практики подтверждают необходимость более высоких уровней пенсионных отчислений для достижения адекватного замещения дохода. Например, средняя ставка пенсионных взносов по странам ОЭСР составляет 18,2% (данные 2022 года), а по странам, входящим в топ 10 стран индекса MCGPI (2024) – 20,7%.

Необходимость пересмотра пенсионной системы

На основании теоретических моделей и практических наблюдений можно заключить, что ставка ОПВ в размере 10% не обеспечивает формирование адекватного пенсионного дохода. В долгосрочной перспективе это требует пересмотра параметров пенсионной системы, включая поэтапное увеличение ставки взносов, стимулирование добровольных пенсионных накоплений и непрерывности участия в системе.

Системные проблемы пенсионной системы

Группа казахстанских экспертов при информационно-аналитической поддержке ЕНПФ провела всесторонний анализ состояния отечественной пенсионной системы. В результате анализа были выявлены системные проблемы, требующие неотложных решений:

• Солидарная пенсия у впервые выходящих на пенсию граждан сокращается из года в год.
• В начале 2040-х годов назначение солидарной пенсии гражданам прекратится полностью.
• Текущие параметры роста базовой пенсии не обеспечат адекватный уровень жизни пенсионеров в будущем.

Введение ОПВР и его последствия

С введением с начала 2024 года ОПВР по условно-накопительной модели не удастся компенсировать снижение солидарной пенсии. ОПВР введены только для граждан, начиная с 1975 года рождения, и первые выплаты начнутся лишь в 2038 году. Размеры будущих выплат из накоплений, сформированных за счет ОПВР, будут очень малы.

Предложения по улучшению пенсионной системы

Эксперты разработали пакет системных мер по повышению финансовой устойчивости и адекватности пенсионной системы Казахстана, включая:

• Развитие накопительной системы.
• Внедрение модели «4+1».

Модель «4+1»

Для обеспечения адекватности накоплений и пожизненности выплат накопительной пенсии предложено заменить условно-накопительный вариант ОПВР на смешанный вариант (модель «4+1»):

• 4% ОПВР направлять на индивидуальные пенсионные счета работников с правом собственности и наследования.
• 1% ОПВР направлять на общий страховой счет (ОСС) для обеспечения пожизненных выплат накопительной пенсии.

После достижения пенсионного возраста вкладчики начнут получать выплаты из ЕНПФ за счет обязательных пенсионных накоплений, сформированных за счет взносов работника (ОПВ) и работодателя (ОПВР), в совокупности в размере 14%. После исчерпания пенсионных накоплений на индивидуальном пенсионном счете вкладчик начнет получать пожизненные выплаты с ОСС.

Преимущества модели «4+1»

Модель «4+1» обеспечит положительный баланс ОСС в долгосрочной перспективе, что говорит о финансовой устойчивости системы. Все участники, выбывшие из системы до наступления пенсионного возраста, сохранят свои пенсионные права, включая право собственности на пенсионные накопления. Право собственности на накопления ОПВР 4% позволит вкладчикам выбирать альтернативные инвестиционные стратегии и портфели, что повысит инвестиционный доход от управления пенсионными активами.